Pertukaran 1035 memungkinkan Anda beralih perusahaan sambil terus menunda pajak, memastikan bahwa anuitas Anda tetap up-to-date dengan keuntungan dan manfaat terbaru yang tersedia untuk Anda. Anuitas yang tidak memenuhi syarat adalah anuitas yang didanai dengan uang yang tidak terkait dengan akun pensiun yang memenuhi syarat pajak , seperti rencana IRA atau 401k.
Demikian pula, Anda mungkin bertanya, apa yang memenuhi syarat untuk pertukaran 1035?
Pertukaran 1035 adalah ketentuan dalam kode Internal Revenue Service (IRS) yang memungkinkan transfer bebas pajak dari kontrak anuitas yang ada, polis asuransi jiwa, produk perawatan jangka panjang, atau sumbangan untuk jenis lain yang sejenis.
Demikian juga, apa perbedaan antara pertukaran 1035 dan transfer? Exchange , 1035 Exchange — mirip dengan direct rollover atau direct transfer , tetapi dengan akun yang tidak memenuhi syarat. Hal ini memungkinkan asuransi jiwa, asuransi perawatan jangka panjang atau anuitas lainnya untuk ditukar dengan anuitas. Transaksi dilaporkan pada 1099-R, tetapi tidak dikenakan pajak.
Sehubungan dengan ini, apa yang tidak diperbolehkan dalam pertukaran 1035?
Umumnya, aturan pertukaran Bagian 1035 mengizinkan pemilik produk keuangan, seperti asuransi jiwa atau kontrak anuitas, untuk menukar satu produk dengan produk lain tanpa memperlakukan transaksi sebagai penjualan— tidak ada keuntungan yang diakui saat kontrak pertama dilepaskan, dan tidak ada kewajiban pajak intervensi.
Mengapa seseorang 1035 menukar kebijakan mereka yang ada?
Pertukaran 1035 memungkinkan pemilik kontrak untuk menukar kontrak lama dengan kontrak yang lebih terkini dan efisien, sambil mempertahankan dasar pajak kebijakan asli dan menunda pengakuan keuntungan untuk tujuan pajak pendapatan federal.