Pembebasan Pajak Penghasilan – Harus Tahu Keuntungan Memiliki Anak Dapat Memberikan

Sekarang adalah tahun ketika perusahaan meminta bukti instrumen penghematan pajak penghasilan. Semua orang sibuk dengan dokumen pinjaman properti, investasi reksa dana, dan Mediclaim. Pengurangan bunga yang dibayarkan untuk pinjaman properti dapat mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Penghemat pajak lainnya seperti investasi yang dilakukan pada ULIP, PPF, Skema Tabungan Kantor Pos, dan Asuransi Jiwa juga dapat membantu mengurangi beban pajak Anda.

Tetapi tahukah Anda bahwa Anda mungkin memiliki keuntungan tambahan yang sangat besar dibandingkan orang lain jika Anda memiliki anak? Anak Anda dapat membantu Anda memanfaatkan pembebasan pajak untuk biaya sekolah yang dibayarkan, pinjaman pendidikan yang diambil, perawatan kecacatan, investasi atas nama anak kecil, atau bahkan biaya pengobatan anak tanggungan Anda. Rabat yang ditawarkan di bawah bagian 80C dan 80DD datang sebagai kelegaan ketika pendidikan berkualitas tidak hanya mahal tetapi juga sulit dipahami. Biarkan kita memahami bagaimana pendidikan anak Anda dapat membantu Anda menghemat pajak musim ini.

Bagaimana Cara Mengklaim Manfaat Pajak untuk Pendidikan Anak Anda?

Anda dapat mengklaim manfaat pajak dengan mengirimkan tanda terima biaya sekolah kepada majikan Anda. Formulir 12BB juga harus menyertakan jumlah ini sebelum bukti pembayaran dikirimkan. Tercantum di bawah ini adalah manfaat yang berbeda yang dapat dicairkan pada pendidikan anak-anak.

1. Pengurangan Pembayaran Biaya Pendidikan

Memiliki anak yang bersekolah memiliki keuntungan pajak yang melekat pada orang tua karena memenuhi syarat untuk mendapatkan keuntungan pajak dalam lingkup Bagian 80C dari Undang-Undang Pajak Penghasilan 1961. Biaya sekolah anak Anda adalah salah satu komponen 80C yang memenuhi syarat untuk pembebasan dalam batas Rs. 1.50.000 per tahun.

Pengecualian berdasarkan Bagian ini hanya berlaku untuk biaya sekolah anak. Jika orang tua telah membayar biaya kapitasi, biaya masuk, biaya seragam dan buku bersama dengan biaya sekolah, biaya ini tidak akan memenuhi syarat untuk dibebaskan. Biaya transportasi, biaya asrama, dan sumbangan lainnya juga tidak akan memenuhi syarat untuk dikecualikan.

Jumlah yang dapat dikurangkan di bawah 80C dibatasi untuk 2 lingkungan tanggungan. Ini, bagaimanapun, berarti bahwa setiap orang tua memiliki batasan individu dari 2 anak tanggungan. Jika sebuah keluarga memiliki empat anak yang bersekolah dan kedua orang tuanya bekerja, maka keduanya dapat bersama-sama mengklaim tunjangan untuk semua anak mereka. Potongan di bawah bagian ini tersedia untuk sekolah dan universitas di India. Universitas yang berafiliasi juga termasuk dalam Undang-Undang.

Pembayaran yang dilakukan untuk pendidikan pasangan, saudara laki-laki, sister, diri sendiri, atau kerabat lainnya tidak memenuhi syarat untuk dipotong menurut Bagian 80C. Juga, fasilitas ini tidak tersedia untuk pendidikan paruh waktu.

2. Pembebasan Bunga Pinjaman Pendidikan

Undang-Undang Pajak Penghasilan tidak hanya memberikan keringanan biaya sekolah bagi anak-anak yang akan sekolah tetapi juga meringankan beban pinjaman pendidikan tinggi. Jika Anda memanfaatkan pinjaman pendidikan, bunga yang diperoleh sepenuhnya dibebaskan dari pengurangan pajak. Fasilitas ini tersedia hanya jika anak terdaftar dalam program pascasarjana penuh waktu.

3. Pembebasan Tunjangan Pendidikan dan Asrama

Individu yang dipekerjakan di India memiliki pengecualian lebih lanjut dalam bentuk tunjangan pendidikan anak hingga Rs. 100 per bulan per anak untuk batas dua anak berdasarkan Pasal 10(14). Hal ini juga memungkinkan Rs. 300 per bulan untuk dua anak sebagai tunjangan biaya asrama. Biaya ini harus dikeluarkan di India.

4. Pembebasan Beasiswa

Setiap beasiswa yang diterima oleh siswa untuk memenuhi biaya pendidikan juga dibebaskan dari Pajak Penghasilan berdasarkan Bagian 10(16).

5. Pengecualian Bagian Terkait Non-Pendidikan

Jika Anda berinvestasi atas nama anak kecil Anda, Anda dapat mengklaim Rs. 1500 pengurangan pendapatan tersebut. Biaya pengobatan yang dikeluarkan untuk perawatan anak sampai dengan batas Rs. 15.000 per anak untuk 2 anak akan dipotong setelah memberikan tagihan medis. Demikian pula, biaya perawatan yang dikeluarkan untuk anak-anak cacat juga memenuhi syarat untuk dipotong berdasarkan Bagian 80DD. Batasnya adalah Rs. 50.000 untuk cacat normal (didefinisikan sebagai penurunan 40%) dan Rs. 1 lakh untuk cacat berat (didefinisikan sebagai gangguan lebih dari 80%). Bagian 80DDB memungkinkan pengurangan untuk pengobatan penyakit tertentu tertentu hingga sebesar Rs.40.000 dari total pendapatan.

Menyiapkan kepercayaan atas nama anak kecil Anda juga dapat membantu menghemat pajak. Transfer yang dilakukan harus tidak dapat dibatalkan sehingga tidak ada klaim yang dapat dibuat atas uang tersebut di masa mendatang.

FAQ

Pengajuan pengembalian pajak penghasilan membingungkan bagi banyak orang. Berikut beberapa pertanyaan yang sering ditanyakan seputar pembebasan SPP dan pinjaman pendidikan:

1. Apakah Ada Batas Pembebasan Pajak untuk Biaya Sekolah/SPP?

Undang-undang Pajak Penghasilan menetapkan bahwa pengecualian berdasarkan Bagian 80C dapat diklaim hingga Rs. 1,5 lakh. Ini berarti bahwa semua instrumen tabungan termasuk dana pensiun, PPF, dan biaya kuliah harus di bawah batas Rs. 1,5 lakh. Untuk mendapatkan manfaat penuh dari pembebasan pajak biaya sekolah anak di India, Anda harus terlebih dahulu menentukan total biaya kuliah yang Anda bayarkan dalam setahun dan kemudian melakukan investasi penghematan pajak lainnya sedemikian rupa sehingga total investasi Anda di bawah Bagian 80C mencapai batas maksimum.

2. Kapan Saya Dapat Mengklaim Pengurangan/Pembebasan Biaya Pendidikan yang Saya Bayar?

Anda dapat mengklaim pengecualian atas biaya yang dibayarkan hanya pada tahun keuangan tersebut. Misalnya, jika Anda telah membayar biaya pada bulan April untuk tahun ajaran 2018-19, maka Anda dapat mengklaim pemotongan untuk tahun anggaran 2018-2019.

3. Dapatkah Saya Mengklaim Pengurangan Berdasarkan Bagian 80C Terhadap Biaya Sekolah Anak Adopsi Saya?

Pengecualian tetap sama untuk biaya sekolah yang dibayarkan, baik anak tersebut telah diadopsi atau tidak.

4. Dapatkah Saya Mengklaim Manfaat Pajak Berdasarkan Bagian 80C untuk 3 Anak?

Tunjangan untuk tiga anak dapat diklaim jika kedua orang tua bekerja dan keduanya adalah wajib pajak penghasilan. Satu orang tua dapat mengklaim manfaat untuk dua anak sementara orang tua lainnya dapat mengklaim manfaat untuk anak ketiga.

5. Dapatkah Saya Mengklaim Pengurangan Jika Anak Saya Belajar di Luar Negeri?

Anda tidak dapat memanfaatkan manfaat pajak penghasilan berdasarkan Bagian 80C jika anak Anda belajar di luar negeri.

6. Apakah Biaya Pembibitan/Pra-Sekolah Dapat Diklaim sebagai Pembebasan Pajak?

Biaya pembibitan dan pra-sekolah juga memenuhi syarat untuk pembebasan pajak berdasarkan UU IT.

7. Lembaga Mana yang Memenuhi Syarat untuk Manfaat Pajak?

Sekolah, perguruan tinggi, atau universitas mana pun di India memenuhi syarat untuk mendapatkan pengecualian. Manfaat pajak tersedia untuk semua orang tua yang bekerja dan memiliki anak yang sedang bersekolah, terlepas dari kelas pendidikan anak mereka. Hanya universitas asing yang tidak termasuk dalam pengecualian menurut Undang-Undang Pajak Penghasilan.

Mengingat kenaikan tajam dalam biaya pendidikan berkualitas selama beberapa tahun terakhir, beberapa warga telah membawanya ke pihak berwenang untuk meninjau parameter pengecualian yang ada untuk tunjangan asrama dan tunjangan pendidikan anak. Namun, batasan ini tetap s
ama sejak tahun 1997.

Pemerintah telah meningkatkan fokusnya pada pendidikan dan pengembangan keterampilan. Dengan penekanan pada pendidikan ini, kita berharap bahwa insentif yang lebih baik diberikan kepada wajib pajak orang pribadi untuk membantu mereka dalam memenuhi biaya pendidikan yang semakin meningkat. Bagaimanapun, pendidikan yang baik dan pekerjaan selanjutnya adalah batu loncatan menuju pertumbuhan ekonomi suatu negara.